閉じる
相続が発生した際に、貯金がある程度あったり、自宅の不動産があったりすると「自分は相続税の対象?もし対象ならいくら払わないといけないの?」と心配になることでしょう。
ここでは複雑な相続税の計算を分かりやすくお伝えいたします。あくまで概算になりますので、詳しい相続税額の計算や相続税の申告手続きについては、掲載の税理士にご相談ください。
まずはいったいいくらの財産があれば相続税の対象になるか?ですが、これには「基礎控除」の計算が必要になります。基礎控除額以下の場合は相続税の申告は不要です。
相続税の基礎控除額は「法定相続人の数」で決まります。法定相続人というのは法律で定められた相続の権利がある人のことです。
基礎控除額として3,000万円に加え、相続人1人につき600万円が相続する財産から控除されるため、相続人が多いほど控除される額が増えます。
この場合、相続財産額が4,800万円以下であれば相続税申告は必要ありません。
では、基礎控除の考え方が分かったところで、相続税がかかるかを概算で分かる早見表を見ていきましょう。
こちらの早見表では、初めての相続の場合でよくある、配偶者と子どもが相続人のケースを取り扱っています。
上の表は子どもの立場からみると両親のどちらかが亡くなった1次相続を表したものですが、両親が共に亡くなった際の2次相続では相続税額負担が大きくなります。
1次相続では配偶者に対する税の優遇処置(配偶者控除)が大きいため、大きな負担にはなりませんが、子どもだけの2次相続になると、この控除が使えず相続税が大きな負担となります。
この早見表ではよくある遺産分けのパターンに基づき算出していますが、場合によっては、遺産の分け方を工夫することで、1次相続・2次相続を合わせた相続税の総額を抑えることも可能です。このような節税の提案は相続に強い税理士から受けることができますので、掲載の税理士にご相談ください。
税理士に依頼する主な相続業務といえば「相続税申告」です。相続税申告の報酬相場は一昔前は遺産総額の0.5%~1%と言われてきました。
ただ、現在は基本報酬が遺産総額帯別で区分されていたり、財産の内容や相続人の数によって加算料金がかかることが多いため、より現実的な相場をまとめてみました。
この基本報酬に下記の加算報酬を加えたもので報酬の合計額が決まります。加算報酬とは簡単に言えばオプションのことであり、相続財産が多岐にわたる、相続人が多い、急を要す申告の場合、税理士の工数が増えるため、多くの場合加算報酬がかかります。
ここまで報酬額の相場についてお伝えしてきましたが、これらの税理士報酬を節約するためにご自身での申告を考えられる方もいらっしゃいます。
およそ15%の方がご自身で申告をされますが、ご自身で行った申告は税理士が行ったものに比べてミスが多いことを税務署も把握しているので「税務調査」に選ばれやすくなる傾向にあります。
令和2年度はコロナの影響で税務調査(自宅に訪問しての実地調査)が大幅に減りましたが、例年は申告全体の1割程度が実地調査の対象となり、ほとんどの場合で申告の間違いを指摘され、多額の追徴課税を支払うことになります。
また、税理士に依頼することで税務調査の対象になるリスクを軽減できるだけでなく、節税の提案も受けることができます。
節税の効果は場合によっては数百万円以上となるので、税理士報酬を支払ったとしても、報酬額より高い節税効果を受けられる可能性もあります。
以上、「“相談する前に知っておきたい”相続に強い税理士探しのポイント」をお伝えしました。
専門家探しにお役立ていただけますと幸いです。
あなたの希望に合った専門家に出会えることを願っています。
全172件中 1〜10件目を表示
並び順
業務内容
1位
相続遺産額5000万円~1億円なら相続税申告最短2週間。10万7,800円~のプランあり。千葉県相続申告最安値に挑戦しています。弁護士や司法書士とも連携し、ワンストップで対応可能。
▼ 初回無料相談受付中 ▼
事務所につながります
まずは無料でご相談を!
2位
千葉県船橋市で相続手続きや相続税申告どいった相続に特化し、多彩なメニューを展開しています。千葉市には「いわみ会計事務所」を置き、相続税申告を含めた相続手続きをワンストップでご提供しています。
▼ 初回無料相談受付中 ▼
事務所につながります
まずは無料でご相談を!
3位
秋元隆正税理士事務所は、相続税申告、相続税簡易診断(相続資産の評価や税金の計算など)、贈与税申告といった、相続に関する課題に対応しております。相続は税金だけでなく、法律的な問題が絡むことがあります。そのため秋元隆正税理士事務所では、弁護士、司法書士、行政書士など、税理士と連携する
▼ 初回無料相談受付中 ▼
4位
JBA税理士法人は、東京、千葉、愛媛県四国中央市と松山市に拠点を構え、クライアントの様々なニーズに対応しています。グループ全体の特徴は、各専門家が「自由と自己責任」を持ちつつ、高品質なサービスをワンストップで提供すること。遺言・相続手続きだけでなく、登記申請や資産管理など、多様な
▼ 初回無料相談受付中 ▼
4位
舩越大介税理士事務所は、千葉県柏市柏に拠点を構え、JR柏駅から徒歩8分とアクセス良好な事務所です。2015年に設立されて以来、1,000名超の大規模な外資系法人から、個人事業主や小規模法人まで、多様なクライアントに対して幅広い税務と経理のサービスを提供しています。相続のみならず、
▼ 初回無料相談受付中 ▼
4位
アジュール相続税理士事務所は、千葉県八千代市に事務所を構える、相続税申告をはじめとした相続問題に強い税理士事務所です。特に、不動産が絡む相続・相続税申告案件に強い事務所であり、節税や遺産分割に関するお悩みもお任せください。
▼ 初回無料相談受付中 ▼
事務所につながります
まずは無料でご相談を!
4位
将来の相続シュミレーションや事業経営のサポート、個人の確定申告なども対応。各分野の専門家と連携し、様々なニーズに対応可能です。
▼ 初回無料相談受付中 ▼
事務所につながります
まずは無料でご相談を!
1位
東京都府中市で創業35年を超える歴史があり、相続税申告や相続税対策に強みを持つ税理士事務所。 相続の初回相談は無料で実施しており、事前の見積り提示等、初めてでも相談しやすい環境作りにも注力しています。 相続のご相談なら私たちにお任せください。
▼ 初回無料相談受付中 ▼
2位
相続税申告や生前の節税対策など相続に特化し、埼玉県さいたま市で50年以上の歴史を持つ税理士事務所。地域密着の姿勢を貫き、相続税の相談件数は累計5,500件を超えています。相続手続きから相続税申告まで円満相続をサポートしており、相続税申告は14万3,000円からと、リーズナブルで明
▼ 初回無料相談受付中 ▼
事務所につながります
まずは無料でご相談を!
2位
税理士9名、行政書士4名、社会保険労務士18名を始めグループ総人数130名を超える税理士事務所。豊富なスタッフに加え、司法書士や弁護士など様々な士業と連携した総合力で相続周りの支援を行います。1984年の創業以来、多数の経験と実績を積み上げ、また各士業ごとの特性を活かし問題解決へ
▼ 初回無料相談受付中 ▼
税理士 | 弁護士 | 司法書士 | 行政書士 | |
---|---|---|---|---|
相続人の調査 | 〇 | 〇 | 〇 | 〇 |
相続財産調査 | 〇 | 〇 | 〇 | 〇 |
相続放棄 | × | 〇 | 〇 | × |
遺産分割協議書作成 | △ | 〇 | △ | 〇 |
相続税の申告 | 〇 | △ | × | × |
不動産の名義変更 | × | △ | 〇 | × |
預貯金の解約払い戻し | 〇 | △ | 〇 | 〇 |
有価証券の名義変更 | 〇 | △ | 〇 | 〇 |
自動車の名義変更 | × | × | × | 〇 |
相続人同士の紛争解決 | × | × | 〇 | × |
遺産総額 | 基本報酬の相場 |
---|---|
~4,000万円 | 15万円~25万円 |
~5,000万円 | 20万円~30万円 |
~6,000万円 | 30万円~40万円 |
~7,000万円 | 35万円~45万円 |
~8,000万円 | 45万円~55万円 |
~9,000万円 | 45万円~55万円 |
~1億円 | 45万円~55万円 |
~1億5千万円 | 60万円~70万円 |
~2億円 | 75万円~90万円 |
~2億5千万円 | 90万円~115万円 |
~3億円 | 100万円~140万円 |
~4億円 | 130万円~170万円 |
~5億円 | 160万円~200万円 |
加算内容 | 加算金額 |
---|---|
土地一か所 | 5万円程度 |
非上場株式(銘柄ごと) | 15万円程度 |
相続一人追加につき | 基本報酬に10%加算 |
申告期限3か月以内 | 合計報酬に20%加算 |
税務署では相続税の申請や納税を行うことになります。相続税申請書の受け取りと記入後の提出は税務署の窓口へ行くのが一般的です。他にも相続税について分からないことがあれば税務署内にある相談窓口や電話での無料相談が可能です。相続税申告後、その申告にミスがないかの確認も税務署が行います。もしミスが発覚すれば税務署からペナルティとして課税されることがあるので税務署での相続手続きは慎重に進めていく必要があります。
銚子税務署:〒288-8666銚子市栄町2丁目1番地1号市役所では相続手続きの必要書類である戸籍謄本類(戸籍謄本、除籍謄本、改製原戸籍謄本)、印鑑登録証明書、住民票の写しを取得することができます。これらの書類は窓口で申請することも可能ですが、市役所によっては郵送申請やコンビニでの取得、マイナンバーカードなどを利用して交付申請できる場合があります。細かい書類の取得方法については各市役所のホームページなどで確認するようにしましょう。また市役所では法律に関する相談窓口を設けていることが多いので相続相談するために市役所の相談窓口を利用することもできます。
旭市役所:〒289-2595 千葉県旭市ニの2132番地都道府県税事務所とは税務署とは異なり、都道府県で発生する税金を管理している役場です。被相続人が亡くなった後、相続人は税事務所に相続人代表者指定届を提出することがあります。これは被相続人が所有していた不動産にかかる固定資産税や都市計画税の通知を複数いる相続人の内だれが受け取るかを指定するものです。この書類は提出が義務づけられてはいませんが、法定相続人全員に納税通知が届くのを防ぎたいのであれば提出しましょう。税事務所では地方税に関する相談が可能なので分からないことがあれば気軽に相談しましょう。
旭県税事務所:〒289-2504旭市ニ1997-1海匝合同庁舎1階,旭県税事務所銚子支所:〒288-0817銚子市清川町1-6-12
船井総合研究所は、相続分野において700事務所にものぼる全国の弁護士・税理士・司法書士といった士業事務所のコンサルティングを行っており、その長年のノウハウをもとに「つぐなび」を2020年に開設いたしました。
現在、全国的に高齢人口の急速な増加を続けており、総人口は減少していく一方で、高齢者人口は2040年まで増え続けると予測されています。それに伴い、相続財産をめぐるトラブルも増加、複雑化していることが喫緊の課題となっており、さらに、問題を未然に防ぐための遺言や民事信託などの生前対策のニーズも年々高まっています。
「つぐなび」では、相続でお困りの皆様が、相続の”プロ”である専門家と一緒に相続の課題解決をしていけるようサポートいたします。
・本記事は一般的な情報のみを掲載するものであり、法務助言・税務助言を目的とするものではなく、個別具体的な案件については弁護士、税理士、司法書士等の専門家にご相談し、助言を求めていただく必要がございます。
・本記事は、本記事執筆時点における法令(別段の言及がある場合を除き日本国におけるものをいいます)を前提として記載するものあり、本記事執筆後の改正等を反映するものではありません。
・本記事を含むコンテンツ(情報、資料、画像、レイアウト、デザイン等)の著作権は、本サイトの運営者、監修者又は執筆者に帰属します。法令で認められた場合を除き、本サイトの運営者に無断で複製、転用、販売、放送、公衆送信、翻訳、貸与等の二次利用はできません。
・本記事の正確性・妥当性等については注意を払っておりますが、その保証をするものではなく、本記事の情報の利用によって利用者等に何等かの損害が発生したとしても、かかる損害について一切の責任を負うことはできません。
・本記事を含むコンテンツの一部については、生成AIを利用して作成しております。
・本サイトの運営者は、本記事の執筆者、監修者のご紹介、斡旋等は行いません。
・情報収集モジュール等に関する通知・公表
当社は、本サービスの提供にあたり、利用者の端末に保存された情報を外部サーバーに送信するクッキー、コード、又はプログラム等(以下総称して「情報収集モジュール等」といいます。)を利用します。
当社が利用する情報収集モジュール等の詳細は、以下の通りです。
【情報収集モジュール等の名称】
TETORI
【送信される情報の内容】
https://adm.tetori.link/manual/view/realtime_user
【情報送信先となる者の名称】
グルービーモバイル株式会社
【当社の情報の利用目的】
サイト分析
【送信先での情報の利用目的】
https://www.groovy-m.com/privacy
閉じる