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相続に強い税理士の一覧

税理士に依頼できる相続手続きの内容

相続で税理士に依頼できる内容

税理士は税金に関する専門家です。相続税に関して問題が発生した場合、税理士と相談することになります。

• 相続税の計算と相続税手続き
• 遺産分割に必要な資料作成のサポート
• 財産調査

上記の3つは税理士に依頼できる代表例です。相続税に関係する資料の作成や調査は全て税理士に任せることができます。

相続税で分からないことがでてきたら一度、税理士に相談してみることをおすすめします。相続税申告など難しい手続きを任せることができるので円滑な相続を実現することができます。

税理士に相続相談ができない業務

相続で発生する以下のような業務は税理士に依頼することはできません。

• 不動産の相続登記
• 相続放棄・限定承認
• 遺産分割などの紛争解決
• 遺産分割協議書

税理士は前述したように税金の専門家です。ですので相続に関する依頼も相続税に関係したものでしか対応できません。

相続登記であれば司法書士に、紛争解決であれば弁護士にといったように士業によって対応できる業務が違います。 逆に相続税申告は他の士業では担当することができず、税理士にしか依頼することはできません。

税理士に相続税申告を依頼する際の費用相場

税理士に依頼する主な相続業務としては「相続税申告」が挙げられます。以前は、相続税申告の報酬相場は遺産総額の0.5％～1％程度とされていました。

しかし、現在では基本報酬が遺産の総額帯によって細かく区分されており、さらに財産の種類や相続人の人数に応じて加算料金が発生することが一般的です。そこで、より現実的な相場を以下にまとめました。

報酬の合計額は、基本報酬に以下の加算報酬を加えたものとなります。

加算報酬とは、いわばオプション料金のことで、相続財産が多岐にわたる場合や相続人が多い場合、あるいは急ぎの申告が必要な場合など、税理士の業務量が増える際に発生します。

そのため、これらの状況では多くの場合、加算報酬が追加されます。

税理士に相続税の相談をするメリット・デメリット

税理士に相続税の相談をするメリット

税理士に相続を依頼する最大のメリットの一つは、生前対策や贈与税申告をサポートしてもらえる点です。相続税が発生することが予想される場合、いくつかの非課税制度を活用して、生前対策を行うことが可能です。

ただし、どの制度を利用すべきかは税の知識がない人には判断が難しく、ミスが発生することが多いため、税理士に相談することで、各家庭の状況に合った最適な対策を提案してもらえます。

さらに、贈与税申告も税理士に依頼すれば、手間を大幅に省くことができます。自分で手続きを行う場合、財産評価などの複雑な作業に多くの時間がかかる可能性がありますが、税理士に任せればスムーズに手続きを進めることができます。

また、財産評価に詳しい税理士であれば、以下のようなサポートも受けられます：

■難易度の高い申告書の作成

相続税申告書の作成には多くの時間と専門知識が必要ですが、税理士に依頼すれば、申告漏れやミスなく申告書を完成させることができます。

■正確な土地評価・財産評価

特に土地の評価は相続税申告において非常に難しく、相続税に詳しい税理士でないと誤りが生じる可能性があります。税理士は正確な評価を行うことができます。

■追徴課税リスクの軽減

相続税の申告において、申告漏れが原因で追徴課税や税務調査を受けることがありますが、税理士が書面添付を行えば、税務調査のリスクを大幅に減らすことができます。

■控除・特例の活用で税金の軽減

相続税にはさまざまな控除や特例があり、条件に当てはまれば納税額を抑えることが可能です。税理士に依頼すれば、これらの制度を最大限活用し、納税額を最小限に抑えることができます。

■二次相続を見据えた申告

例えば、両親と子供の三人家族で父親が亡くなった場合、母親が相続するのが一次相続です。その後、母親が亡くなると、子供が両親の財産を相続する「二次相続」が発生します。

税理士は、これを考慮して、最も税負担が少なくなる方法を提案してくれます。

税理士に相続の相談をするデメリット

税理士に相続を依頼するデメリットは大きくわけると２つあります。

■税理士への報酬が発生する

税理士に相続税申告を依頼する際、報酬が発生します。この報酬は、相続財産の総額に応じて変動することが多く、財産が多ければその分報酬も高額になります。依頼前に、具体的な費用を確認することが重要です。

■相続税に強くない税理士も存在する

全ての税理士が相続に強いわけではありません。相続税に詳しくない税理士に依頼すると、財産評価や土地評価においてミスが発生するリスクが高まります。信頼できる税理士を選ぶためには、過去の相続税案件の実績や専門性を十分に確認することが大切です。

一部の方は、税理士を利用せずに自分で相続税手続きを行うことを検討する場合もありますが、申告ミスのリスクや手間と時間を考えると、税理士に依頼する方が結果的に良い選択となることが多いです。相続税で悩んでいる場合は、税理士に相談することをおすすめします。

相続に関する税理士費用は誰が負担するのか

税理士に相続税申告を依頼する際には、税理士報酬が発生します。「誰がその費用を負担するべきか？」と疑問に思う方も多いですが、法律で明確に定められているわけではありません。そのため、依頼前に相続人同士で支払い方法について話し合いをしておくことが重要です。

複数の相続人で1つの申告書を作成する場合、相続税申告にかかる料金は1つの申告書に対して発生します。通常は、相続人全員で分担して負担しますが、実際の支払いは1人が代表して行い、その後各相続人から分担分を回収することが一般的です。

相続に強い税理士を選ぶポイント

相続に強い税理士を選ぶ際に重視すべきポイントを5つにまとめました。

過去の実績を確認する

税理士の過去の実績を調べることで、相続に関する依頼でどのような成果を上げているかを確認できます。多くの事務所ではホームページに実績が掲載されています。

特に、財産の評価をどれだけ減額できたかは、税理士のスキルを判断する大きな指標です。財産評価を下げることで節税につながるため、実績の確認は重要です。

税制度を活用した節税提案があるか

相続税には多くの控除制度が存在します。

これらをうまく活用して節税が可能かどうかを見極めるため、税理士が節税提案をしてくれるかは選定の重要なポイントです。

二次相続を考慮した提案ができるか

相続税のシミュレーションを行う際、二次相続を考慮しないと、結果的に税金が増えてしまうことがあります。

孫の代まで視野に入れた相続計画を提案できる税理士は、より安心して任せられます。

税務調査対策ができるか

税理士は税務署が指摘しやすいポイントを理解しており、申告時に対策を講じることができます。

また、税務調査が入った際に、依頼者の立場で対応してくれる税理士を選ぶことが重要です。

書面添付制度に対応しているかどうかも確認しておくと良いでしょう。

適切な費用かどうか

相続税申告の費用は一般的に財産額の0.5％～1％とされていますが、事務所ごとに異なります。

格安をうたう事務所では、相続が専門でない場合や、節税効果を十分に考慮していない場合があります。事務所で十分に相談し、得られるメリットと費用が見合っているかを確認することが大切です。

税理士に相続の相談でよくある質問

Q.相続税の申告を依頼する場合、どのような税理士を選べばよいですか？

税理士によって経験が異なり、相続税申告を年間で数十件扱う税理士もいれば、ほとんど経験のない税理士もいます。相続税の経験が豊富で、相続に詳しい税理士を選ぶことが大切です。

また、申告手数料について事前にしっかりと見積もりを提示してくれる税理士や、依頼者の質問に丁寧に耳を傾け、分かりやすく説明してくれる税理士に依頼すると良いでしょう。

Q.相続人ごとに別々の税理士事務所に依頼することは可能ですか？

可能です。ただし、コストを考慮すると、全員が同じ税理士に依頼する方が効率的です。しかし、遺産分割で訴訟が起こっている場合など、相続人ごとに異なる税理士に依頼することもあります。

Q.相続税申告は一人の税理士に依頼するより、複数の税理士に依頼する方が良いのでしょうか？

相続人ごとに異なる税理士に依頼することは可能です。

ただし、一般的な相続税申告で相続人間に争いがなければ、費用面を考慮して一人の税理士に依頼する方が良いでしょう。

Q.税理士によって相続税の金額は変わるのでしょうか？

経験豊富な税理士は、特に土地の評価において、相続税評価の規則に基づき、さまざまな観点から評価減を検討することができます。

土地の評価を適切に減額することで、相続税額を抑えられる可能性があるため、税理士によって相続税の金額が変わることもあります。

Q.他の税理士事務所が作成した相続税申告書のチェックを依頼できますか？

依頼できます。相続に精通した税理士がセカンドオピニオンとして、作成済みの相続税申告書を確認することが可能です。

Q.相続税申告は税理士に依頼せずに自分で行えますか？

自分で申告することも可能です。しかし、財産評価や相続税申告が正確に行えない場合、余分な税金を支払ったり、申告後に税務調査が入り、追徴課税のリスクが生じることがあります。

特に相続財産の大部分が土地である場合、適切な評価減や特例の適用を行うことで納税額を大幅に抑えられる可能性がありますので、相続税に詳しい税理士に依頼することをおすすめします。